股份有限公司的股份发行理论及律师实务



注：
1、本文作者唐青林，中国人民大学法学硕士，北京中伦金通律师事务所律师，主攻公司法。擅长办理公司法律业务，包括公司设立；公司并购重组；公司合并、分立；公司股权变更、分割；公司股权诉讼；股东权益保护等。联系方式：lawyer3721@163.com，13366687472（北京）。
2、本文摘自《新公司法理论与律师实务》（项先权博士主编，国家知识产权局知识产权出版社，2006年出版）。

公司资本是公司赖以存在的物质基础，也是公司独立承担责任的物质保证，股份公司作为典型的资合公司，其资本的募集更具有重要的意义。有限责任公司资本的募集通过发起人或股东对出资的认购而进行，但股份公司的设立和运行所需资本往往非常巨大，因此其资本的募集往往通过股份的认购进行。其实从法律性质来说，认购出资与认购股份并无根本的法律差异，只是由于股份发行的对象往往是不特定的社会大众或者特定对象，牵涉到很多人的利益，因此法律对股份发行的条件、程序、发行价格的确定等进行了非常严格和细密的规定。

股份发行的理论及实务
一、股份和股票
（一）股份及其特征
股份是构成股份有限公司资本的最小单位，是公司全部资本分成的均等份额。股份有限公司把公司资本划分为等额股份，全部股份金额的总和即为公司资本的总额。同时，股份又是计算股东权利义务大小的依据。股东在公司中的法律地位基于其拥有的股份，股东权利义务大小范围也取决于其拥有的股份数额。
由于股份是公司全部资本分成的均等份额，所以股份具有平等性，每次发行的股份价格，每一股的金额一致，每一股所表现的股东权利和义务相等；股份具有不可分性，股份是公司资本的最小均等单位，不可再分；股份还具有可转让性，股份可以自由买卖和转让。除特别规定外，股东只要持有股份，该股份就可以转让，这是由股份有限公司的资合特征所决定的，因为股东的权益随股份的转让而转移，而公司的资本不随之变化。
（二）股票及其特征
公司的股份采取股票的形式，股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。它是股份有限公司的股份证书，是确定股东与公司之间权利和义务关系的一种凭证。股票作为一种有价证券具有以下法律特征：
（1）权责性。 股票持有者具有参与股份公司盈利分配和承担有限责任的权利和义务。根据公司法的规定，股票的持有者就是股份有限公司的股东，他有权或通过其代理人出席股东大会、选举董事会并参与公司的经营决策。股东权力的大小，取决于占有股票的多少。持有股票的股东有参加公司股东大会的权利，具有投票权，在某种意义上亦可看作是参与经营权；股东亦有参与公司的盈利分配的权力，可称之为利益分配权。股东可凭其持有的股份向股份公司领取股息。在公司解散或破产时，股东需向公司承担有限责任，股东要按其所持有的股份比例对债权人承担清偿债务的有限责任。
（2）收益性。股东凭其持有的股票，有权从公司领取股息或红利，获取投资的收益。股息或红利的大小，主要取决于公司的盈利水平和公司的盈利分配政策。股票的收益性，还表现在股票投资者可以获得价差收入或实现资产保值增值。通过低价买入和高价卖出股票，投资者可以赚取价差利润。
（3）流通性。指股票在不同的投资者之间进行转让，股票持有人可以通过股票的转让随时收回自己的投资额，提高了股票的变现能力。
（4）风险性。股票一经购买，便不能退还本金。股东能否获得预期利润，取决于公司的生产经营状况和股票价格升降等诸多因素，当公司破产时可能连本金都难以保住。
（5）法定性。 股票须经有关机构核准和登记注册后才能发行，并必须以法定形式，记载法定事项。根据公司法第一百二十九条规定，股票采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。股票应当载明下列主要事项：（一）公司名称；（二）公司成立日期；（三）股票种类、票面金额及代表的股份数；（四）股票的编号。并且需由法定代表人签名，公司盖章。发起人的股票，应当标明发起人股票字样。
（三）股票的种类
股票种类很多，可谓五花八门、形形色色。这些股票名称不同，形成和权益各异。股票的分类方法因此也是多种多样的。根据我国公司法的规定，可以对股票作以下分类：
（1）根据投资主体的不同可分为国家股、法人股和个人股。四者在权利和义务上基本相同。不同点是国家股投资资金来自国家，不可转让；法人股投资资金来自企事业单位，必须经中国人民银行批准后才可以转让；个人股投资资金来自个人，可以自由上市流通。
（2）根据股票是否记载股东姓名，可分为记名股和无记名股。根据公司法第一百三十条的规定，公司发行的股票，可以为记名股票，也可以为无记名股票。股份有限公司向发起人、法人发行的股票，必须记名，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名记名。股份有限公司发行的其他股票可以记名，也可以无记名。
（3）根据股份所代表的股东权利、义务的不同，可分为普通股和特别股。普通股是股东拥有的权利义务完全相等，没有差别待遇的股份。它是股份公司发行的最主要的一种股份。特别股是由法律和公司章程作出区别于普通股权的特殊规定的股份，如：在股息、红利分配、剩余财产分配、表决权行使等方面的优先股。普通股的收益完全依赖公司盈利的多少，因此风险较大，但享有优先认股、盈余分配、参与经营表决、股票自由转让等权利。优先股享有优先领取股息和优先得到清偿等优先权利，但股息是事先确定好的，不因公司盈利多少而变化，一般没有投票及表决权，而且公司有权在必要的时间收回。
（4）根据股票票面是否记载金额分为额面股与无额面股。额面股是指在股票票面上表示一定金额的股份。无额面股是指在股票票面上只表示该股票所代表的股份数占公司资本总额的比例。我国《公司法》没有规定无额面股，根据公司法第一百二十九条的规定，股票应当载明股票种类、票面金额及代表的股份数，所以我国股票必须记载票面金额，没有无额面股的规定。
（5）按发行范围可分为Ａ股、Ｂ股、H股和F股四种。Ａ股是在我国国内发行，供国内居民和单位用人民币购买的普通股票；Ｂ股是专供境外投资者在境内以外币买卖的特种普通股票；Ｈ股是我国境内注册的公司在香港发行并在香港联合交易所上市的普通股票；F股是我国股份公司在海外发行上市流通的普通股票。
二、股份发行的原则和种类
（一）股份发行的原则
公司法第一百二十七条的规定体现了股份发行的基本原则：“股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额”。从这一规定可以看出，新公司法修改了原有的股份发行的基本原则，股份发行从实行公开、公平、公正三原则修改为实行公平、公正原则。这一修订删除了公开原则，使股份发行更符合实际操作情形。另外，该条在讲同股同权和同次发行股票的发行条件和价格应当相同时，均加了“同种类”，使表述更符合逻辑。
公平原则，是股份发行的基本原则之一，是指股份发行对所有投资者应给予平等的对待，一视同仁，不应当在相同的投资者之间有不公平的待遇，或者发行人中享有法律中不允许的特殊权利。具体包括 ：投资者有权获得平等的投资机会；同次发行的同类股份，发行的条件和价格应当相同；同种类的每一股份应当具有同等权利，同股同权，同股同利；保护投资者利益的同时兼顾公司的利益。股份发行的公平原则是民商法平等自愿、等价有偿、公平的一般法律原则在股份发行中的具体要求，也是投资者利益保护和股东法律地位平等在股份发行中的体现。
公正原则，是指对股份发行活动的监管和对股份发行争议或纠纷的处理应正确适用法律，对当事人公正对待，处理结果客观公正。公正原则的确立是在股份发行中正确适用法律的必然要求。在股份发行中，虚假陈述、内幕交易、操纵市场、欺诈客户等违法、违规行为是客观存在的事实，当事人之间的利益冲突和权益纠纷也是不可避免的，行政机关在股份发行活动的监管和司法机关在对发行纠纷的处理中，只有正确适用法律，不偏不倚，才能有力地制止和防范各种不正当行为，化解各种矛盾和冲突，保护投资者的合法权益，增强投资信心，维持市场稳定。
从上述股份发行原则的内涵可以看出，公平原则应是适用于当事人之间交易关系并确定其实体权利义务的法律原则，而公正原则应是执法和司法机关监管当事人行为和处理权益争议时适用的法律原则。因此，公正原则是手段和方法，而当事人之间的实体公平则是追求的目标和结果。
（二）股份发行的种类
（1）设立发行和新股发行。股份有限公司发行股票，其基本目的是为了筹措资金，根据发行的时间或阶段先后，可分以下两种方式：设立发行和新股发行。设立发行，即为了设立新的股份有限公司而发行股票。发起设立的公司，由发起人一次全部认购发行的股份，不向外公开招募股票。募集设立的公司则是先由发起人认购发行股份的一部分，其余股份向社会或者特定对象招募。新股发行，指已设立的股份有限公司为增加资本而发行股票。公司为拓展业务，扩大经营规模，需要不断扩充自有资本，而发行股票是极为有效的一种方法。新股发行的目的就是增加公司资本、改变公司股份结构或股东持股结构。
（2）公开发行和不公开发行。这是按是否面向社会、投资者是否特定进行的区分，亦称公募发行与私募发行。公开发行是指面向社会，向不特定的任何人发行股份。公开发行在资本募集规模方面具有巨大的优势，同时也具有募集速度快、便于操纵控制的优点，因此成为最为普遍的发行方式。其不足则是条件严格、程序复杂，发行费用较高。不公开发行，是指向特定的投资者、采取特定的方式发行股份。不公开发行的特定对象可以是个人投资者，也可以是机构投资者。不公开发行具有操作便捷、发行成本低廉、条件灵活、易于掌握等优点，但也存在投资者数量有限、股份流通性差等缺点。我国公司法修改之后，对不公开发行这种方式予以了明确认可。
（3）平价发行、折价发行、溢价发行。这是按照股份发行价格进行的区分。平价发行，也称为等额发行或面额发行，是指发行人以票面金额作为发行价格。由于股票上市后的交易价格通常要高于面额，平价发行能使投资者得到交易价格高于发行价格时所产生的额外收益，因此绝大多数投资者都乐于认购。平价发行方式较为简单易行，但其主要缺陷是发行人筹集资金量较少。 溢价发行是指发行人按高于面额的价格发行股票，因此可使公司用较少的股份筹集到较多的资金，同时还可降低筹资成本。溢价发行又可分为时价发行和中间价发行两种方式。时价发行也称市价发行，是指以同种或同类股票的流通价格为基准来确定股票发行价格，股票公开发行通常采用这种形式。中间价发行是指以介于面额和时价之间的价格来发行股票。我国股份公司对老股东配股时，基本上都采用中间价发行。折价发行是指以低于面额的价格出售新股，即按面额打一定折扣后发行股票，折扣的大小主要取决于发行公司的业绩和承销商的能力。我国公司法第一百二十八条规定：“股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额”。由此可见，我国法律同世界上很多国家的法律一样是不承认折价发行的。这是因为折价发行使股本总额小于公司的实际资本总额，易损害公司债权人的利益，因此为包括我国在内的多数国家所禁止。并且从该条的规定可以看出，新公司法还删除了溢价发行须经证监会批准的规定，体现了股份发行价格市场化的趋向。
除上述分类外，在学理和实践中，还有其他各种分类，如按股份发行是否增加公司的资本可以划分为增资发行和非增资发行；按照新股发行的目的可以划分为通常发行和特别发行；按照股份发行是否通过中介机构可以划分为直接发行和间接发行；按照发行区域范围的不同可以划分为国内发行和国外发行等。
三、股份公开发行的条件和程序
（一）股份公开发行的条件
由于股份的公开发行涉及到广大投资者的切身利益和社会经济秩序的稳定，并且我国的资本市场尚处于发展初期，投资者的理性意识还需培育，因此国家对股份的公开发行设置了一定条件的要求和限制。
我国对股份公开发行的条件主要是由《公司法》和国务院颁布的《股票发行与交易管理暂行条例》予以规定的，前者对发行条件作了原则性规定，后者则分别不同的情况做出了更为详细、具体的规定。该《股票发行与交易管理暂行条例》（以下简称《暂行条例》）的第八条、第九条分别对公司设立发行的条件、改组设立发行的条件予以了明确规定。
（1）设立发行的条件。《股票发行与交易管理暂行条例》第八条是对设立发行条件的规定：“设立股份有限公司申请公开发行股票，应当符合下列条件：（一）其生产经营符合国家产业政策；（二）其发行的普通股限于一种，同股同权；（三）发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的百分之三十五；（四）在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币三千万元，但是国家另有规定的除外；（五）向社会公众发行的部分不少于公司拟发行的股本总额的百分之二十五，其中公司职工认购的股本数额不得超过拟向社会公众发行的股本总额的百分之十；公司拟发行的股本总额超过人民币四亿元的，证监会按照规定可以酌情降低向社会公众发行的部分的比例，但是最低不少于公司拟发行的股本总额的百分之十；（六）发起人在近三年内没有重大违法行为；（七）国务院证券管理委员会规定的其他条件”。
（2）改组设立发行的条件。根据《暂行条例》第九条的规定，原有企业改组设立股份有限公司申请公开发行股票，除应当符合上述设立发行的条件外，还应当符合下列条件：（一）发行前一年末，净资产在总资产中所占比例不低于百分之三十，无形资产在净资产中所占比例不高于百分之二十，但是国务院证券管理委员会另有规定的除外；（二）近三年连续盈利。国有企业改组设立股份有限公司公开发行股票的，国家拥有的股份在公司拟发行的股本总额中所占的比例由国务院或者国务院授权的部门规定。这一规定的目的在于确保是否保持国有股权在公司中的控股地位。
（3）新股发行的条件。新公司法删除了原来关于公司新股发行条件的规定，而是交由《证券法》进行规定，体现了二者的合理分工。新《证券法》第13条规定：“公司公开发行新股，应当符合下列条件：（一）具备健全且运行良好的组织机构；（二）具有持续盈利能力，财务状况良好；（三）最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；（四）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准”。
（二）股份发行的程序
股份发行的程序因股份发行的类型或形式的不同而有所不同，新股发行的程序与设立发行的程序不同，公开发行的程序与不公开发行的程序不同。由于设立发行的程序与股份公司的设立程序是重合的，因此这里着重介绍新股发行的程序。公开发行的程序较不公开发行的程序更为复杂，故此处主要概括介绍公开发行的程序。
（1）发行决议。新《公司法》第一百三十四条规定：“公司发行新股，依照公司章程的规定由股东大会或者董事会对下列事项作出决议：（一）新股种类及数额；（二）新股发行价格；（三）新股发行的起止日期；（四）向原有股东发行新股的种类及数额”。本条的修订使得股份公司新股发行的决议机关不再一刀切，根据这一规定，不以上市为目的的股份公司似乎可以通过章程授予董事会作为新股发行的决议机关。但根据新法第三十八条、第一百条的规定，“对公司增加或者减少注册资本作出决议”、“修改公司章程”属于股东大会的法定职权，因此本条的这一规定存在着与其他相关条款的协调问题。
卫生部


卫生部关于下发《2004-2005年冬春季全国传染性非典型肺炎及流感防治工作方案》的通知

卫发电[2004]60号


各省、自治区、直辖市卫生厅局，新疆生产建设兵团卫生局：
为进一步做好今冬明春全国传染性非典型肺炎及流感防治工作，预防重大疫情的发生，近日，我部组织制定了《2004-2005年冬春季全国传染性非典型肺炎及流感防治工作方案》，现予印发。
请各地认真总结以往工作经验，严格按照本方案的要求，明确工作职责，具体落实各项防控措施，全面做好今冬明春全国传染性非典型肺炎及流感防治工作。
附件：2004－2005年冬春季全国传染性非典型肺炎及流感防治工作方案
2004－2005年度全国传染性非典型肺炎及流感防治工作方案.doc


卫 生 部
二○○四年十月二十八日


附件：
2004－2005年冬春季
全国传染性非典型肺炎及流感防治工作方案

为防止今冬明春传染性非典型肺炎（以下简称“非典”）疫情反复，预防人禽流感疫情和流感大流行的发生，依据《中华人民共和国传染病防治法》和《突发公共卫生事件应急条例》，制定本方案。
一、目标与原则
（一）任务与目标。
通过本方案的实施，完善组织协调机制和监测网络报告，提高应急处理和医疗救治能力。加强部门间协调，及时沟通信息，做到“早发现、早报告、早隔离、早治疗”，控制非典疫情蔓延，防止人禽流感疫情的发生和流感大流行的发生。保护人民群众身体健康，维护社会稳定。
（二）原则。
预防为主，防治结合；协调配合，分级负责；依法管理，科学防治。
二、监测与报告
（一）病例诊断及报告。
1、疾病预防控制机构、医疗机构及其执行职务的人员要按照《传染性非典型肺炎诊疗方案》要求发现疑似、临床诊断或实验室确诊的非典病例，按照《传染性非典型肺炎疫情监测报告实施方案》规定的报告内容、方式、时限和程序进行报告。
2、疾病预防控制机构、医疗机构及其执行职务的人员根据卫生部颁布的《人禽流感诊疗方案（试行）》发现疑似或实验室确诊的人禽流感病例，按照《人禽流感疫情报告管理方案》规定的报告内容、方式、时限和程序进行报告。
3、疾病预防控制机构、医疗机构及其执行职务的人员，发现流行性感冒病例或暴发疫情，按照《突发公共卫生事件与传染病疫情监测信息报告管理办法》规定的报告内容、方式、时限和程序进行报告。
4、县及县以上各级各类医疗机构发现符合不明原因肺炎病例、非典预警病例和人禽流感预警病例监测病例定义的，按照卫生部发布的《全国不明原因肺炎病例监测实施方案（试行）》规定的报告内容、方式、时限和程序进行报告。
（二）首例病例的判定。
1、国家、省（自治区、直辖市）、市（地）、县（区）卫生行政部门分别成立由呼吸内科、传染病、流行病和病原微生物检验等相关专业、具有高级职称人员组成非典、人禽流感和不明原因肺炎专家诊断小组。
2、省级卫生行政部门在接到省内首例疑似非典和疑似人禽流感病例报告后，应于12小时内派出省级专家组进行判定，卫生部在接到各省首例疑似非典和疑似人禽流感病例报告后，应于24小时内派出国家级专家组进行判定。
3、各省首例、散发或感染来源不明的疑似、临床诊断或实验室确诊非典病例，所有疑似或实验室确诊人禽流感病例，由国家级专家组进行诊断、判定，其标本由国家参比实验室进行复核、确认。
（三）监测。
1、县及县以上各级各类医疗机构均要严格按照卫生部发布的《全国不明原因肺炎病例监测实施方案（试行）》开展不明原因肺炎病例的监测，各级疾病预防控制机构要定期指派专业人员到所属医疗机构进行指导、考核，对相关科室进行不明原因肺炎病例的主动搜索，将此项工作落到实处。
2、发生疑似或确认的动物禽流感疫情的地区，卫生行政部门应立即组织疾病预防控制及相关医疗卫生人员，按照《禽流感密切接触者判定标准和处理原则》对病、死禽密切接触者进行医学观察，并在发生禽流感疫情的县（市、区），按照《人禽流感疫情监测实施方案》对有禽类接触史的流感样病例和不明原因肺炎病例开展监测。
3、各省和计划单列市列入全国流感样病例监测哨点的医疗机构和各级疾病预防控制机构要严格按照《全国流感监测方案》要求开展流感样病例的监测。对于曾经发生过禽流感的县，各地根据当地实际情况将其列入监测系统，根据统一要求开展监测。
4、学校、托幼机构、建筑工地等集体单位一旦发现发热、呼吸道感染症状的病人异常增加时，要及时报告，疾病预防控制机构要组织力量进行调查处理。
5、全国重点地区，如广东、广西、福建等地在今冬明春，可以选择有代表性的地区，在当地卫生行政部门的组织下，由疾病预防控制机构开展果子狸等野生动物和家禽暴露人群的健康状况监测和感染状况调查。
三、预防与控制
（一）开展健康教育，提高群众的防病意识。
卫生行政部门组织面向社会公众的健康宣传教育活动，提高群众对SARS、流感和禽流感的认知水平和心理承受能力，加强大众的健康意识和自我防护能力，鼓励群众自觉报告疾病、举报疫情和防治工作中存在的问题。
（二）流行病学调查与密切接触者的追踪、管理。
1、疾病预防控制机构接到非典和人禽流感疫情，以及非典和人禽流感预警病例报告后，应立即按卫生部下发的《传染性非典型肺炎流行病学调查指导原则》和《人禽流感流行病学调查方案》进行流行病学调查，医疗机构要协助开展病例的流行病学调查和标本采集工作。
2、疾病预防控制机构要按照《传染性非典型肺炎密切接触者判定标准和处理原则》判定、追踪调查非典病例的密切接触者，并进行隔离医学观察14天（自最后接触之日算起），一般采取居家医学观察，必要时集中观察。
3、疾病预防控制机构要按照《禽流感密切接触者判定标准和处理原则》对病、死禽和病例的密切接触者进行判定，并自最后接触病、死禽或病例之日起进行医学观察7天。
4、疾病预防控制机构要对非典和人禽流感预警病例的密切接触者进行追踪和登记，告知其自我隔离并每天自行测量体温，一旦有发热、呼吸道症状，及时报告。
5、对各省报告的首例、散发或感染来源不明的疑似、临床诊断或实验室确诊非典病例和所有疑似或实验室确诊人禽流感病例，国家级专家和当地疾病预防控制机构专业人员要立即组织进行现场流行病学调查，追溯可能的感染来源，开展可能的暴露因素、传播途径及环境污染、动物宿主等方面的调查研究。
（三）病例的隔离、管理。
各地指定具备非典和人禽流感病例救治和隔离条件的医院，就地集中隔离治疗病人。对所有疑似病人要立即送指定医院或病区隔离治疗。疑似病例之间及与临床诊断病例应分开隔离。
县及县以上医疗机构对非典、人禽流感预警病例，应立即在感染性疾病科进行隔离治疗，直至明确排除非典、人禽流感及其它需要隔离的传染病。
（四）疫点消毒处理。
疾病预防控制机构要及时对非典和人禽流感疫点进行消毒处理，消毒工作参照《非典防治消毒技术指导原则》和《禽流感消毒技术方案》执行。
（五）实验室检测。
各级疾病预防控制专业人员和医务人员严格按照《传染性非典型肺炎实验室检测工作程序（暂行）》和《禽流感实验室检测技术方案》要求的生物安全条件，对非典、人禽流感病例和非典、人禽流感预警病例进行标本采集、包装、运送和实验室检测，并按照上述技术方案的要求将有关原始标本或阳性分离物送国家参比实验室进一步复核、确认。
（六）工作人员的个人防护。
捕杀、处理病、死禽的人员，在动物禽流感疫区进行相关工作的医务人员和疾病预防控制等职业暴露人员，应严格按照《禽流感职业暴露人员防护指导原则》进行个人防护。
从事非典、人禽流感病例和非典、人禽流感预警病例流行病学调查的疾病控制机构专业人员要严格按照有关要求做好个人防护。
（七）疫苗接种和药物预防。
按照卫生部发布的《中国流行性感冒疫苗预防接种指导意见》，各省可根据当地流感流行的高峰季节或对疫情监测结果的分析预测，在流感流行高峰前1～2个月，遵循自愿的原则，推荐重点人群，例如65岁及以上老人、慢性病患者及体弱多病者、医疗机构的医务人员、养老院、老年人护理中心的工作人员等接种流感疫苗，以减少此类高危人群感染流感和感染流感后发生并发症的机会，降低流感相关住院率、死亡率。
对动物禽流感疫情地区的病、死禽密切接触者及现场处理疫情的工作人员，可应急接种本流行季节的流感疫苗，也可在省级卫生行政部门的组织下，预防性服用抗病毒药物，包括金刚乙胺和神经氨酸酶抑制剂。
（八）加强重点人群、重点地区的防治工作。
1、加强医务人员防护、防止医院交叉感染发生。
各级医疗机构要对照卫生部颁布的非典、禽流感防治的有关工作规范，查找薄弱环节和隐患，严格按照卫生部发布的《医院预防与控制传染性非典型肺炎（SARS）医院感染的技术指南》要求，参考《WHO关于甲型流感（H5N1）医院内感染控制指南（暂行）》采取严格的以传染源隔离、病区消毒、医务人员个人防护等为主的预防院内交叉感染的综合性措施，杜绝非典和人禽流感的医院内感染。
2、加强对果子狸等野生动物和家禽暴露人群的防治工作。
各级卫生行政部门应在当地政府的领导下，加强对大众的健康宣传教育，禁止宰杀、烹饪、销售果子狸等野生动物和病禽，提倡文明的饮食习惯，开展爱国卫生运动，改善不良的环境卫生状况。同时加强对饲养、贩卖果子狸等野生动物和禽流感患病动物暴露人群的健康状况监测。
3、加强流动人口较多的城市（京、津、沪、穗、汉）防治工作。
流动人口较多的地区，要重点做好应对非典、人禽流感疫情和流感暴发的准备工作，防止疫情通过流动人口扩散。各地要注意改善农民工的住宿条件，加强健康教育，提供便利，使农民工有病能及时就医。
4、加强农村地区的防治工作。
各地要建立以县级疾病预防控制机构为中心，以县级医院、乡卫生院和村卫生所为依托，以村为基础的非典和人禽流感疫情监测报告体系，尤其是加强出现动物禽流感的农村地区的健康宣传教育和家禽暴露人员的管理和疾病监测工作，真正做到早发现、早报告、早隔离。
（九）加强实验室生物安全管理。
1、各级疾病预防控制机构及科研机构要完善有关生物安全规章制度和相关机构的建设，配备必要的人员，健全实验室安全管理制度，使生物安全管理做到经常化、制度化。
2、开展非典、禽流感病毒检测工作的实验室必须符合中华人民共和国卫生行业标准（WS233-2002）《微生物生物医学实验室生物安全通用准则》中三级实验室（P3）的要求，并经过国家有关部门的批准。凡未经批准的单位和个人不得从事非典、禽流感样本的采集、保藏、携带、运输和使用等相关活动。
3、各医疗机构要对医务人员进行有关生物安全知识的培训，提高医务人员生物安全防护意识；要加强对内设检验科和有关实验室生物安全管理，对于医疗机构中病原微生物比较集中的区域和密切接触病原微生物的部门，要配备必要的防护设备。
四、医疗救治
（一）病人的诊治。
1、预检分诊工作。医院预检分诊点要配备有一定临床经验、经过传染病知识培训的医师，对发热病人进行甄别和鉴别诊断。各地要安排定点医院承担非典和人禽流感的诊断和治疗任务。
2、指定定点医院要完善和充实感染性疾病科，接收到本院就诊和其它医疗机构转诊的呼吸道发热病人。
3、指定定点医院和后备医院要按照《卫生部办公厅关于设立集中收治传染性非典型肺炎病人和疑似病人定点医院有关问题的通知》和《人禽流感医疗救治预案（试行）》的有关规定收治非典及人禽流感病人和疑似病人。
（二）病人转运与转诊。
非典及人禽流感医学观察、疑似和确诊病例的转送由接诊医院或急救中心承担，转运过程中司机和医务人员要采取标准预防措施。
（三）加强医院感染控制。
医院要根据《医院感染管理规范（试行）》、《传染性非典型肺炎医院感染控制指导原则（试行）》和《禽流感职业暴露人员防护指导原则》等规范要求做好医院感染控制工作，根据《医疗废物管理条例》做好医疗废物的处理。
（四）疫情报告管理。
医院要指定部门或专（兼）职人员负责传染病疫情报告工作，严格按照《传染性非典型肺炎防治管理办法》和《人禽流感疫情报告管理方案》以及《全国不明原因肺炎病例监测实施方案（试行）》等有关规定做好疫情报告工作。
（五）救治专家组。
各省级卫生行政部门和设区的市级卫生行政部门要进一步充实和调整救治专家组。专家组主要由呼吸科、传染病科、重症监护科、医院感染科、中医（及其他传统医学）等专业技术人员组成，负责技术指导和培训工作。
五、预警与应急
（一）事件的分级。
将非典、人禽流感等呼吸道传染病的发生划分为特别严重事件、严重事件和一般事件。
特别严重事件是指非典、人禽流感疫情波及两个及以上省份，并有进一步扩散趋势。
严重事件是指发生非典、人禽流感续发病例，或疫情波及两个及以上地（市）。
一般事件是指发生非典、人禽流感病例，或一周内在一个县（区）域内流感发病水平超过前五年同期平均发病水平一倍以上。
（二）应急反应措施。
各级卫生行政主管部门、医疗机构、疾病预防控制机构、卫生监督机构应按照《全国突发公共卫生事件应急预案》有关规定采取相应的应急反应措施。
（三）应急反应。
1、一般事件的应急反应。
（1）发生地卫生部门应急反应。
—发生地卫生行政主管部门立即组织专家调查确认，并对疫情进行综合评估。
—发生地疾病预防控制机构立即组织开展现场流行病学调查、密切接触者的隔离和医学观察、环境生物样品采集和消毒处理等紧急控制措施。
—发生地卫生行政主管部门及时向当地政府、省级卫生行政主管部门和卫生部报告疫情调查处理情况。
—医疗机构要做好病人接诊、收治、医院内感染的控制、配合疾病预防控制机构流行病学调查和样品采集工作等。
—卫生监督机构督促检查医疗卫生机构预防控制非典和人禽流感各项措施的落实情况。
（2）发生地省级卫生行政主管部门应急反应。
—省级卫生行政主管部门在接到下级卫生行政部门的报告后，立即组派临床和流行病学专家，对报告的病例进行判定，并向省级人民政府和卫生部报告。
—组织省级疾病预防控制、医疗、卫生监督机构协助疫情发生地进行疫情处理。
—向全省卫生部门发出通报，要求各级医疗卫生部门即日起启动应急预案，对非典或人禽流感疫情实行零报告制度。疾病预防控制机构、医疗机构和卫生监督机构实行24小时值班制。
（3）卫生部应急反应。
—接到疫情报告后，立即向国务院报告。
—组织临床和流行病学专家到现场对全国首例报告的非典病例或人禽流感病例进一步判定。
—向各省、自治区、直辖市进行疫情通报，要求各省、自治区、直辖市卫生行政部门加强监测，监督检查各项措施的落实。
--通报世界卫生组织及港澳台地区。
—根据工作需要，及时对各省提供技术支持和业务指导。
（4）未发生疫情的省、自治区、直辖市卫生部门应急反应。
加强日常监测，实行疫情零报告制度，24小时值班制度；监督检查各级疾病预防控制及医疗机构预防措施的落实情况。
2、严重事件的应急反应。
（1）发生地省级卫生部门的应急反应。
—除做好一般应急反应所规定的工作外，应组织多学科专家对非典或人禽流感疫情进行评估。
—发生地省级卫生行政部门要分析疫情发展趋势，提出应急处理工作建议；对需要多部门参与疫情处理的，应向省级人民政府提出建议。必要时，提请成立省应急处理指挥部，启动省级非典或人禽流感疫情处理预案；及时向其它有关部门、毗邻和可能波及的省、自治区、直辖市人民政府卫生行政主管部门通报有关情况；向社会发布本行政区域内疫情信息。
（2）卫生部应急反应。
—组织国家应急卫生救治队伍和有关专家迅速赶赴现场，进行现场指导并直接参与疫情调查和处理。
—向尚未发生疫情的省份及时通报情况，要求省级卫生行政部门加强本省内突发事件的监测与防范。
—及时向国务院报告；根据事态发展，必要时提请国务院组织有关部门协助或参与疫情的处理，并给予必要的技术和物资支持。
--通报世界卫生组织及港澳台地区。
3、特别严重事件的应急反应。
（1）卫生部应急反应。
—接到疫情报告后，立即组织专家调查确认，并对疫情进行综合评估，必要时，向国务院提出成立全国应急指挥部的建议。
调集全国的医疗卫生资源参与疫情的控制。
—组织和协调疾病预防控制机构开展现场调查和处理；指导和协调落实医疗救治和预防控制等措施。
—及时向国务院有关部门和各省、自治区、直辖市人民政府卫生行政主管部门以及军队有关部门通报全国非典或人禽流感疫情信息，向世界卫生组织和港、澳、台地区通报有关情况。
—向社会及时、准确、全面发布疫情信息。
（2）各省级卫生行政部门应急反应。
各省级卫生行政部门根据本省疫情实际情况及防治工作需要，向省级人民政府提请启动省级应急预案的建议，并在各省级指挥部的统一领导下，做好本省疫情的防治工作。
六、保障措施与应急准备
（一）分析疫情趋势，制定工作方案。
各级卫生行政部门、医疗、疾病预防控制和卫生监督以及其他相关部门要认真总结非典和今年年初动物禽流感防治工作经验和教训，结合当地实际情况，科学分析本省、区、市及省会城市疫情形势，对今冬明春的疫情趋势作出预测，同时有针对性地提出防治对策建议；充分论证，调整、制定、完善具有可操作性的防治工作方案。要求各省、自治区、直辖市于2004年11月15日前将工作方案及疫情预测情况报卫生部。
（二）组织建设。
各级卫生行政部门设立非典和人禽流感防治领导小组，负责辖区内非典和人禽流感防治组织协调、监督检查、信息管理等工作。领导小组下设防治技术指导组（临床、流行病、检验、消毒），分别负责临床救治、预防控制、监测报告、分析预警、健康教育等工作的技术指导。各医院组建救治专业队伍，负责病例的诊断治疗。省、地两级要按照卫生部《关于建立应急卫生救治队伍的意见》要求，在10月底之前组建起非典和人禽流感应急卫生救治队伍。
（三）感染性疾病科与定点医院的建设。
各地二级以上综合医院要严格按照《卫生部关于二级以上综合医院感染性疾病科建设的通知》要求，将发热门诊、肠道门诊、呼吸道门诊和传染病科统一整合为感染性疾病科，加强感染性疾病科的建设和相关专业知识的培训。
卫生行政部门根据实际工作需要，按照《卫生部办公厅关于设立集中收治传染性非典型肺炎病人和疑似病人定点医院有关问题的通知》有关规定，指定非典定点医院、后备医院和人禽流感定点医院。
各地要在11月底前严格按照建设规范，建设、改造和完善定点医院。补充必要的诊治设备，储备充足的治疗药品、防护设备、消毒器械和药品、现场流行病学调查与采样设备、检测检验设备和试剂、通讯网络设备。
（四）中国疾病预防控制中心于2004年10月底前做好非典、人禽流感相关诊断试剂的准备工作；完成实验室检测技术及防护知识的培训工作。同时，为指导地方疫情处理和实验室相关工作做好人员储备。
（五）要求各省、自治区、直辖市疾病预防控制中心在11月15日前做好本省（区、市）实验室检测及生物安全相关准备工作。
（六）技术培训。
各级卫生行政部门要在全国开展重点传染病相关培训的基础上，加强对卫生行政管理人员、医疗卫生机构、疾病预防控制机构和卫生监督机构业务人员的强化培训工作。主要培训内容为非典、人禽流感和不明原因肺炎防治规范性文件、防治基本知识、诊断标准和治疗原则、疫情报告的程序和基本要求、流行病学调查方法、隔离病区设置及操作规范、隔离防护措施和规范、实验室安全操作规范、实验室样品采集与保藏规范等。培训工作要求在11月上旬完成。
七、监督管理
各级卫生行政部门要加强统一管理，与有关部门协调配合，建立联席会议和信息通报等制度；要依据《传染病防治法》、《突发公共卫生事件应急条例》等法律法规规定，对防治工作的落实情况进行监督检查。各级卫生监督机构和疾病预防控制机构要结合当地实际加强监督和技术指导。对因措施不力导致疫情传播蔓延的单位和个人要严肃处理。
各级卫生行政部门及其卫生监督机构要重点加强以下各方面的监督检查：（1）各类医疗卫生机构疫情报告情况。（2）各类医疗机构消毒隔离情况，尤其是要重点检查传染病定点医院和一般医院的传染性疾病科。（3）公共场所和有关单位的传染病控制措施情况。（4）发生传染病疫情后采取的控制措施情况。（5）配合相关部门查处传染病防治工作中的违法案件。
2004年第四季度，卫生部将就本方案落实情况对重点地区进行监督检查，重点包括各项防治措施的准备和落实情况，各项物资、药品和人员的储备情况。
2004年11月，卫生部将会同有关部门对重点地区野生动物市场进行督导检查。