中国人民银行


关于进一步做好企事业单位基本存款帐户管理的通知
中国人民银行



中国人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列市分行，中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行、交通银行，中信实业银行，光大银行，华夏银行：
《中华人民共和国商业银行法》第48条规定：“企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转帐结算和现金收付的基本帐户，不得开立两个以上基本帐户。”建立企事业单位的基本存款帐户，是建立新型银企关系的前提，做好支付清算工作的基础，加强信
贷、结算监督和现金管理的重要措施。自去年全国银行结算工作会议以来，各地根据会议精神的要求和《银行帐户管理办法》的规定，清理规范企事业单位基本存款帐户取得了较大进展。但在不少地区，企事业单位基本存款帐户还未建立，其他帐户也未按规定的使用范围进行管理。为了切
实贯彻《中华人民共和国商业银行法》，进一步做好企事业单位基本存款帐户的管理，特通知如下：
一、严格区分各类帐户的性质
根据《银行帐户管理办法》的规定，企事业单位的存款帐户划分为基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款帐户。
基本存款帐户，是企事业单位的主要存款帐户，是其办理日常转帐结算和现金收付的帐户。企事业单位的工资、奖金等现金支取，只能通过基本存款帐户办理。
一般存款帐户，是企事业单位在基本存款帐户以外的银行因借款开立的帐户，办理借款转存、支付及归还借款的款项转入，不能办理现金支取。该帐户存款余额不得超过企事业单位在该开户银行的借款余额。对超过贷款余额的，开户银行应通知企事业单位在5日内划转基本存款帐户。

未在规定期限办理划转的，开户银行应主动将超过贷款余额的部分划转基本存款帐户。借款清偿后办理销户。
临时存款帐户，是持有开户地工商行政管理机关核发的临时执照、有权部门同意设立外来临时机构批件的单位或个体经济户，因临时经营活动需要开立的帐户，其现金收付业务必须严格按照国家现金管理规定办理。
专用存款帐户，是企事业单位因基本建设、更新改造或办理信托、政策性房地产开发、信用卡等特定用途需要开立的帐户。企事业单位的销货款不能进入该帐户。该帐户一般不能支取现金，因基本建设资金开设的专用存款帐户需要支取现金的，必须经人民银行当地分行批准，按照国家
现金管理规定办理现金支取；信用卡帐户按照《信用卡业务管理办法》的规定办理现金支取。
各地应严格按照以上各类帐户的性质和《银行帐户管理办法》规定的开户条件进行帐户的清理，办理帐户的开立。
二、建立基本存款帐户的原则和规定
企事业单位可根据《银行帐户管理办法》的规定，按照以下原则自主选择一家商业银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户：
（一）有较固定的存贷款或长期的银企合作关系；
（二）取得借款量较大的银行；
（三）银企性质接近，有利于对口服务；
（四）银企距离较近，方便办理业务。
对企事业单位选择银行开立基本存款帐户，任何单位和个人不得干预。
金融机构不得违反以下规定，为企事业单位开立基本存款帐户：
（一）信用社不得超出规定的业务范围，为大中型国有企业和事业单位开立基本存款帐户。
（二）信托投资公司、租赁公司、财务公司等各类金融性公司，以及银行所属的房地产信贷部、国际业务部、信用卡部，不得为企事业单位开立基本存款帐户和违反规定开立其他各类帐户。
三、积极推进基本存款帐户的清理工作
建立企事业单位基本存款帐户，涉及面广，工作量大，是今年下半年的一项重要任务，各行要统一思想，高度重视，把这项工作摆上日程，加强领导，组织专门人员切实做好这项工作。
人民银行各级分支行要做好对企事业单位和各商业银行建立基本存款帐户重要意义、原则、方法的宣传，使其提高认识，积极配合基本存款帐户的清理工作。
各企事业单位按照《银行帐户管理办法》、选择建立基本存款帐户的原则和人民银行当地分行规定的时间，向其选择的银行提出建立基本存款帐户的申请，经该银行审查签署意见后，报送人民银行当地分行；人民银行按照有关规定进行审核，对符合条件的，向申请单位核发基本存款帐
户开户许可证。
在清理规范基本存款帐户时，对企事业单位未选择基本存款帐户开户银行或银行之间发生争议的，应由人民银行当地分行按照以下原则进行协调和裁定：
（一）未在银行取得借款的企事业单位，可按照本通知二、（三）（四）的原则确定基本存款帐户开户银行；
（二）企事业单位在一家银行取得借款时，应在其借款银行确定基本存款帐户；
（三）企事业单位在多家银行取得借款的，应在借款余额最大的银行开立基本存款帐户。借款余额为1995年1月1日至清理时止的借款平均余额。
各行要加快帐户清理步伐和进度，将所在地区的企事业单位的基本存款帐户，在一家银行的营业机构建立起来。目前，尚未开展帐户清理工作的地区，要立即行动，摸清底数，在此基础上开展清理，建立企事业单位的基本存款帐户；正在清理的地区，要加快进度，尽早将本地企事业单
位基本存款帐户建立起来；已经清理的地区，人民银行要及时组织对企事业单位建立基本存款帐户的情况进行检查验收，保证清理质量，防止走过场。今年下半年，人民银行各分行要集中力量，重点抓好地市以上城市大中型企业的帐户清理工作，在年底之前，要保证完成所在地区大中型企
业建立基本存款帐户的任务。
人民银行各级分支行要对辖内建立基本存款帐户工作进行检查验收和总结，省、自治区、直辖市、计划单列市分行要就检查验收的情况写出书面总结。帐户清理工作比较快的地区，要在1995年10月底之前将书面总结报送总行；帐户清理工作较慢的地区，要在1996年1月15
日前书面报送总行。
总行在各地检查验收的基础上，将进行重点复查。对清理工作做得好的予以表扬，对重视不够、走过场的要通报批评。
四、加强对企事业单位帐户的管理
在基本存款帐户建立之后，为防止其他存款帐户变相作为基本存款帐户使用，巩固帐户清理的成果，要加强对各类帐户开立和使用的管理。
在基本完成建立基本存款帐户和核发了开户许可证的地区，人民银行要发出公告，规定自确定的日期起，凡未核发基本存款帐户开户许可证的，其帐户一律不得作为基本存款帐户使用。
要实行年检制度。人民银行各级行和商业银行每年都要对企事业单位基本存款帐户的建立和其他各类帐户的开立和使用情况开展一次检查。此外，人民银行各级行还要经常对其他存款帐户的使用进行检查。对违反规定的，要坚决予以纠正，严格处罚。为便于加强对基本存款帐户建立的
检查和管理，各银行对在本行开立的基本存款帐户，应在该帐户的帐页和印鉴卡上注明“基本存款帐户”字样，以示区别其他类型帐户。
进一步建立和完善帐户申报制度。各银行对基本存款帐户的撤销，一般存款帐户、临时存款帐户、专用存款帐户的开立或撤销，必须定期向人民银行当地分行申报。在大中城市，各银行应按人民银行编发的计算机报送程序或规定格式，采取送磁介质（软盘）或联网的办法向人民银行申
报帐户开立、撤销情况。在已颁发全国统一代码证书的地区，对企业单位申请开立各类帐户，各银行要查验代码证书并登记单位代码。
人民银行要建立和完善帐户管理档案数据库，利用数据库监控企事业单位开立基本存款帐户和其他各类帐户的情况，为开立基本存款帐户的银行提供企事业单位的开户信息，以利于银行掌握开户的企事业单位的资信，加强信贷、结算监督和现金管理。
五、严格对违反帐户管理行为的处罚
人民银行各级行要切实加强银行帐户的管理和监督，对违反规定开立各类帐户的行为，要严格按照《违反银行结算制度处罚规定》和以下规定进行处罚：
（一）银行违反规定为企事业单位开立各类帐户的，要限期撤销，并对其处以每户5千至1万元罚款；一般存款帐户作为基本存款帐户使用的，要限期纠正，并按办理支付现金的笔数对其处以每笔2千至5千元罚款；一般存款帐户余额超过企事业单位在该银行借款余额的（归还到期借
款时除外），在超过规定期限后按超出部分的金额对其处以每天万分之七的罚款；借款归还后，银行对一般存款帐户仍允许企事业单位继续使用的，要限期销户，并对其处以5千至1万元罚款。情节特别严重，屡查屡犯的，要予以通报批评，并追究有关领导和经办人员的经济和行政责任。


（二）各金融性公司、银行所属的房地产信贷部、国际业务部、信用卡部，为企事业单位开立基本存款帐户或违反规定开立其他存款帐户的，要责令其限期撤销，并对其按每户处以5千至1万元罚款，对拒不撤销的，要停止该金融机构向外办理结算业务。
（三）企事业单位将销货款转入其专用存款帐户的，除责令其将款项转回基本存款帐户外，对其处以5千元至一万元罚款。企事业单位弄虚作假，骗取银行开立基本存款帐户，要对其处以2万至5万元罚款，并限其撤销。触犯刑律的，依法追究刑事责任。



1995年9月1日
辽宁省大连市人民政府办公厅


大连市人民政府办公厅关于印发市政府政务信息工作管理办法（试行）的通知


各区、市、县人民政府，市政府各委办局、各直属机构，各有关单位：

　　经市政府同意，现将《大连市人民政府政务信息工作管理办法（试行）》印发给你们，请结合各自实际认真贯彻执行。

二○○五年七月十三日


大连市人民政府政务信息工作管理办法（试行）

　　一、 总则

　　第一条为加强全市政务信息工作，实现政务信息工作的制度化、规范化、程序化，提高政务信息工作的质量，根据全国政府系统政务信息工作座谈会精神，制定本办法。

　　第二条政务信息工作是各级政府及其部门和指定的信息直报单位的一项重要工作，必须坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，服务大局，服务决策；真实准确，全面客观，灵敏高效，快捷畅通；把握规律，创新方法，不断提高服务质量和水平。

　　第三条政务信息工作的主要任务是：反映政府工作及经济社会发展中的重要情况，为政府全面履行职能，实行科学民主决策，推进依法行政，加强行政监督，建设法治政府，推行政务公开，提供全面、及时、准确、规范的信息服务。

　　二、机构和队伍

　　第四条各级政府及其部门办公室或指定负责信息工作的专门机构为本单位信息工作的主管部门，要加强对政务信息工作的组织领导，配备专职或兼职工作人员，确保工作正常开展。

　　第五条非政府系统政务信息直报单位，应由该单位行政主管领导负责政务信息工作，加强信息网络建设，配备专门人员从事信息工作，并对所报送的信息进行审核把关。

　　第六条负责政务信息工作的机构应履行的主要职责：

　　（一）依据国家、省、市的方针、政策及上级部门的工作部署，研究制定政务信息工作计划，并组织实施和检查落实情况；

　　（二）根据上级的要求，结合本级政府的中心工作、领导关注的事项以及经济、社会发展中重点、焦点、难点问题，组织信息调研，并提供有情况、有分析、有建议的专题信息；

　　（三）认真做好信息的采集、编辑、报送和归档等日常工作；

　　（四）积极有效地组织所属单位和信息直报单位的信息工作人员开展业务培训，通过座谈会、专题会、走访、考察等多种形式，开展政务信息工作经验交流、业务学习和情况沟通，并部署指导工作；

　　（五）定期向所属单位和信息直报单位提出信息报送要求，通报信息采用情况。

　　第七条组织领导和人员配备：

　　（一）市政府政务信息工作由市长或常务副市长负责领导，日常和具体工作由市政府办公厅主任、副主任负责；

　　（二）各区市县政府、市政府各部门和政务信息直报单位，要确定分管政务信息工作的主管领导，并指定负责政务信息工作的处（科）室领导担当日常和具体工作职责；

　　（三）各政务信息报送单位要配备1名以上专职或兼职信息员，行政单位必须是公务员编制的在编人员；其他单位必须是本单位在编人员；

　　（四）政务信息工作人员应具备的基本条件：

　　1．政治立场坚定，了解党和国家的路线、方针、政策和法律法规，熟悉政府的主要业务工作；

　　2．思想觉悟高，有较强责任感、事业心，富有奉献精神；

　　3．掌握政务信息工作的基本知识和技能，具有一定的综合分析能力、调研能力、文字表达能力和组织协调能力；

　　4．求真务实，作风正派，坚持原则，敢于讲真话、述实情；

　　5．严格执行国家保密法律、法规和其他有关规定。

　　三、工作任务

　　第八条政务信息工作要紧紧围绕市政府中心工作，全面客观、准确及时地反映我市经济建设和社会发展的情况，为政府全面履行职能服务。

　　（一）反映全市经济运行和发展的重要情况；

　　（二）反映国家、省、市重大决策的实施和落实情况；

　　（三）反映国家、省、市领导同志重要批示、指示和重要会议讲话精神、部署事项等贯彻落实情况；

　　（四）反映社会管理中影响社会秩序、社会稳定等情况和问题；

　　（五）关注社会共同需求，反映公共服务、公共事业的建设和发展等方面情况和存在的问题；

　　（六）围绕政府职能转变，跟踪反映相关改革工作进展情况；

　　（七）及时反映重大事件、事故、灾情、疫情，特别是突发性公共事件和危害性疫情；

　　（八）反映其他与政府工作密切相关的重要情况。

　　第九条政务信息工作要为政府科学民主决策服务。

　　（一）主动提供重大社会动态及经济发展中的倾向性、苗头性和预测性信息；

　　（二）围绕政府重大决策部署，采集专家学者、干部群众的意见、建议和不同层面的反馈意见；

　　（三）综合整理通过互联网、媒体、刊物、专题报告等多种渠道收集的信息，提出对领导决策有参考价值的建议；

　　（四）针对政府重点工作和领导需求及上级部门约稿，深入开展信息调研；

　　（五）反映经济社会发展中的新思路、新情况、新经验。

　　第十条政务信息工作要围绕政府加强和完善法制建设、推进依法行政进程，反映工作中遇到的情况和问题，为建设法治政府服务。

　　第十一条政务信息工作要重视各方面对政府行政工作的法律监督、民主监督和舆论监督情况，反映社情民意，为政府加强行政监督服务。

　　第十二条政务信息工作要注意发挥信息沟通情况、调控和指导工作的作用，促进政府工作效率和服务质量的提高，为政府提高行政效能服务。

　　第十三条政务信息公开是各级政府及其部门的一项重要工作，要做好向社会公布、公示需公众知晓的政务信息，为政务公开服务。

　　（一）政务信息公开是建立公正透明的行政管理体制，维护公民、法人和其他组织知情权的重要方面，各级政府及其部门都要按照“公开是原则，不公开是例外”的要求，依法履行职责；

　　（二）各级政府应指定处理政务信息公开事务的机构，负责政务信息公开的日常工作；

　　（三）政务信息公开发布机关除涉密和依法保护的信息外，应主动向社会公众公开管理规范和发展计划方面、与公众相关的重大事项、公共资金使用和监督、政府机构和人事方面及其他需公众知晓的政务信息；

　　（四）政务信息公开要严格按照规定的制度和程序办理，应采用方便、快捷的方式，如实、及时地发布、传递、公开信息内容。

　　四、工作要求

　　第十四条政务信息工作以为本级政府服务为重点，同时做好向上级报送信息和指导下级开展工作。各区市县政府、市政府各部门应自觉遵守三级服务原则，做好政务信息工作。

　　第十五条市政府及其部门可根据工作需要要求各区市县政府及其部门报送有关内容的信息，有关单位须按要求组织专门报送，未经允许不得扩大发送范围。

　　第十六条向上级政府或者部门报送的信息，必须经本级政府或者部门负责信息工作机构的负责人审核、签发；涉及重要内容、重大事项的信息须经本级政府或部门领导审核、签发。

　　第十七条政务信息报送要求：

　　（一）报送的信息要及时、准确、客观、完整，信息中的事例、数字、单位要准确无误，上报前要认真核实；

　　（二）所报送的政务信息要实事求是，喜忧皆报，防止以偏概全；

　　（三）行文要主题鲜明，文题相符，言简意赅，用词规范，要素齐全，逻辑严密，条理清晰；

　　（四）反映的情况、问题、思路、举措、经验、建议要符合客观实际，要有根据、有深度，符合时代变化和形势发展的要求；

　　（五）要适应领导和科学决策的需求。

　　第十八条各级政府要建立分级考核评比制度，完善评价工作机制。市政府每年组织1次政务信息工作先进单位和优秀个人的评比表彰活动。对违反本办法规定，迟报、漏报、瞒报紧急重大信息的单位和个人将给予通报批评；造成严重后果的，将追究有关领导和人员责任。

　　五、保障手段

　　第十九条各区市县政府、市政府各部门和各政务信息直报单位，要为信息工作机构配备与市政府办公厅内网相联的通讯、网络设备，确保信息迅速、准确、安全传递；要为政务信息工作人员提供必要的工作保障，并随着社会发展和科技进步，不断改进工作手段，改善工作条件。

　　第二十条各区市县政府、市政府各部门和各政务信息直报单位，要在参加会议、阅读文件（或有关资料）、调查研究、学习考察、业务培训、干部交流等方面，为政务信息工作人员积极创造条件，保护他们工作的积极性、主动性，促进他们进一步成长和发展。

　　六、附则

　　第二十一条本办法由市政府办公厅负责解释。

　　第二十二条本办法自公布之日起施行。